04-05-2023
Страхование жизни — страхование, предусматривающее защиту имущественных интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью и смертью. Страхование жизни обычно связано с долговременными интересами страхователя/застрахованного лица в силу того, что жизнь рассматривается как длительное состояние, и, соответственно, событие смерти видится непрогнозируемым и отдалённым.
Наиболее ранние упоминания о формировании фондов денежных средств и раскладке ущерба по рискам жизни и здоровью человека относятся к периоду античности. Свидетельством тому можно считать первые взаимные кассы римских профессиональных и военных коллегий, а также похоронные религиозные кассы. Простейшие формы взаимного личного страхования также существовали и в эпоху средневековья в рамках ремесленных цехов и гильдий.
Страхование жизни как особый вид предпринимательства появился в Европе на рубеже XVII—XVIII вв. в качестве дополнения к морскому страхованию. Наряду со страхованием кораблей и грузов стали заключать договоры страхования жизни капитанов кораблей. Далее английский предприниматель Джеймс Додсон в 1663 году собрал все данные по различным лондонским кладбищам, рассчитал средний возраст умерших, их число за год и применил эту статистику для расчета страховых премий. В истории страхования считается, что именно ему принадлежит роль родоначальника в применении научного подхода к организации страхования жизни.
Первая специализированная страховая компания по страхованию жизни «Общество достойной жизни» была создана в 1740 году, а в 1762 году появилась и первая коммерческая страховая компания «Общество справедливого страхования жизни» (Equitable Life Assurance Society ). В 1765 году эта компания была зарегистрирована в качестве общества взаимного страхования[1]. Это общество занимается страхованием жизни по сей день.
В России страхование жизни появилось гораздо позже. В 1863 году было учреждено первое коммерческое страховое общество по страхованию жизни под названием «Жизнь»[2].
Страхование жизни, предусматривает, как правило, регулярные долговременные финансовые отношения между страхователем и страховщиком.
Накопительное страхование жизни это страхование, в котором присутствуют как минимум два инвариантных риска:
В страховании жизни также могут быть предусмотрены и другие риски, такие как: телесные повреждения (травмы), инвалидность, смерть в результате несчастного случая, и другие.
Взносы, как правило, выплачиваются регулярно (например, ежемесячно) в течение накопительного периода (от момента заключения договора страхования до момента наступления страхового случая). В течение всего накопительного периода страховщик осуществляет операции с деньгами клиента, вкладывая их в различные активы (банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и др. активы). В результате к моменту наступления страхового случая (дожитие застрахованным до определенного срока) накапливается сумма, значительно превышающая сумму накопленных взносов, за счет капитализации (процентного дохода) накопленной суммы.
Страховщик выплачивает страховое обеспечение в виде различных вариантов выплаты страховой суммы: в виде единовременной выплаты, в виде пожизненного аннуитета (пожизненной финансовой ренты).
В страховании жизни реализуется накопительная функция страхования, также развиваются продукты в которых долгосрочное страхование жизни с инвестиционной составляющей (англ. unit-linked insurance plan)[3] совмещены в одной программе.
Страхование жизни позволяет человеку решить целый комплекс социально-экономических проблем. Условно эти задачи можно объединить в две группы: социальные и финансовые. Реализация первых позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и обеспечения (накопление определенных денежных сумм, например, к выходу на пенсию, или к совершеннолетию, или к другим событиям в жизни застрахованного лица). Реализация вторых является защитой финансовых интересов страхователя или застрахованного лица при наступлении смерти.[2]
Наглядно классификацию страхования жизни можно представить в таблице.[2]
Основные критерии | Виды договоров страхования жизни |
---|---|
|
договоры в отношении собственной жизни, когда застрахованный и страхователь — одно лицо |
договоры в отношении жизни другого лица, когда застрахованный и страхователь — разные лица | |
договоры совместного страхования жизни на основе принципа первой или второй смерти | |
|
страхование на случай смерти |
страхование на дожитие | |
|
страховые договоры с единовременной (однократной) премией |
страховые договоры с периодическими премиями | |
|
пожизненное страхование (на всю жизнь) |
страхование жизни на определенный период времени | |
|
страхование на твердо установленную страховую сумму |
страхование с убывающей страховой суммой | |
страхование с возрастающей страховой суммой | |
увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен | |
увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика | |
увеличение страховой суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды | |
|
страхование жизни с единовременной выплатой страховой суммы |
страхование жизни с выплатой ренты (аннуитета) | |
страхование жизни с выплатой пенсии | |
|
индивидуальные |
коллективные |
Представив характеристику наиболее важных критериев и компонентов, определяющих специфику различных договоров страхования жизни, можно составить комплексную систему договоров страхования жизни, наиболее употребляемых на страховом рынке. В практике страхования жизни принято выделять три базовых типа полисов, имеющих существенные различия по целой совокупности вышеприведенных критериев[2]:
Тип страхования | Страховое покрытие | Премии | Наличие инвестиционного элемента | Возможность выкупа | Характеристика страхования |
---|---|---|---|---|---|
|
Выплата страховой суммы бенефициару, если застрахованный умрет раньше срока, обозначенного в договоре |
|
|
|
Более дешевый и простой с высокой гарантией в случае преждевременной смерти |
|
Выплата страховой суммы бенефициару в момент смерти застрахованного независимо от времени ее наступления |
|
|
Право на выкуп появляется только через определенное время действия договора | Наиболее полное обеспечение наследников с неограниченным сроком и элементами капитализации |
|
Выплата страховой суммы и в случае смерти застрахованного до окончания договора, и в случае дожития согласно договору |
|
|
|
Наиболее выгодные договоры в целях инвестирования и создания накоплений, но с невысокими гарантиями в случае смерти |
В России страхование жизни — один из самых быстрорастущих сегментов страхования (за 2010—2012 гг. прирост страховых премий при сравнении квартальных показателей каждого года к предыдущему составляет около 150 %[4]), который, тем не менее, все еще очень заметно отстает по ключевым показателям (проникновение и плотность страхования) от экономически развитых стран Европы, Азии и Америки.
Российский рынок страхования жизни на протяжении многих лет был сильно загрязнен «серыми схемами» по оптимизации налогообложения фонда оплаты труда предприятий — компании с помощью страхования жизни уменьшали уплачиваемые налоги, однако к 2005 году эта практика была практически полностью пресечена Минфином РФ и налоговыми органами[5].
По данным ФСФР сборы на рынке страхования жизни в России составили[4]:
2009 г. | 2010 г. | 2011 г. | 2012 г. | |
---|---|---|---|---|
Страхование жизни, всего (млн. руб.) |
|
|
|
|
в том числе: | ||||
на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события |
|
|
|
|
с условием периодических страховых выплат и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика |
|
|
|
|
пенсионное страхование |
|
|
|
|
Первая десятка самых крупных страховщиков жизни собрала в 2012 году 86% премий по этому виду страхования [6].
Топ-10 страховых компаний по объему собранных премий на рынке страхования жизни в 2012 году по данным ФСФР[7].
№ | Страховые компании | Сборы по страхованию жизни, млн. руб. | Доля рынка, %% |
---|---|---|---|
|
Росгосстрах-Жизнь |
|
12 |
|
Алико |
|
12 |
|
Альфастрахование-Жизнь |
|
11 |
|
Русский Стандарт страхование |
|
11 |
|
СК Согаз-Жизнь |
|
7 |
|
Альянс Росно Жизнь |
|
6 |
|
Сожекап Страхование жизни |
|
6 |
|
СИВ Лайф |
|
4 |
|
Ренессанс Жизнь |
|
13 |
|
Райффайзен Лайф |
|
3 |
Согласно оценке ЦСИ "Росгосстраха", по состоянию на 2012 год застраховали свою жизнь 4% россиян, намерение приобрести страховой полис по страхованию жизни имеют еще 10% от намеренных застраховаться.
Основным каналом продаж полисов страхования жизни являются банки (кредитные организации). По данным ФСФР за 9 месяцев 2012 года 55% объема премий по договорам страхования жизни собрано через кредитные организации.[8]
Страхование жизни.